Анализ финансового состояния компании

Для проведения финансового анализа деятельности компании необходимо, как минимум, обладать знаниями и практическим опытом в сфере бухгалтерского учета. Необходимо знать и уметь применять методы финансового анализа для выполнения поставленных задач. В каких случаях компании необходимо проведение финансового анализа?

1. Кредитование юридического лица или ИП. Появление необходимости в привлечении кредитных средств неизменно влечёт за собой анализ финансового состояния организации, ее основных показателей и коэффициентов. Банки или другие кредитные организации анализируют компанию по определённым методикам. При обращении в банк за кредитом тяжёлое бремя подготовки документов, заполнения форм и сведения отчетности ложится на плечи бухгалтера, финансового директора компании или директора, в случае отсутствия бухгалтерской службы. Как правило, не каждый бухгалтер или финансист может грамотно и качественно подготовить документы для банка, что влечёт за собой отказ банка в кредитовании.

   Залог успешного получения кредита, одобрения компании на выгодных условиях строится на нескольких принципах:

   • Грамотный бухгалтерский учёт в компании (отсутствие ошибок и несоответствий).
   • Оперативность бухгалтерской службы.
   • Умение анализировать и сводить финансовую отчётность.
   • Формирование и обоснование управленческой отчётности.
   • Знание и применение методов финансового анализа кредитным специалистом банка.
   • Умение обосновывать и отстаивать интересы компании.

   Специалисты компании Процент-НН ранее работали банковскими работниками, имеют необходимые знания и навыки по анализу деятельности предприятий с целью получения кредита, а также финансово-экономическое образование. Мы готовы профессионально проанализировать деятельность компании, помочь подготовить документацию, в случае необходимости исправить ошибки и неточности бухгалтерского учета и осуществить сопровождение кредитной заявки Вашей организации от анкеты до момента получения кредита на выгодных условиях.

2. Финансовый аудит компании. Возможность проанализировать финансовые показатели компании, найти ошибки, увидеть негативные показатели и понять способы исправления ситуации. Финансовый аудит необходим в следующих случаях:
   • Анализ финансовой деятельности компании.
   • Проверка правильности ведения бухгалтерского учета в компании и исправление ошибок.
   • Понимание «реальной картины» доходности компании.
   • Корректировка стратегических планов компании на основе данных финансового аудита.
3. Покупка нового юридического лица. При приобретении нового юридического лица необходимо убедиться, что финансовые показатели компании соответствуют среднеотраслевым показателям, а также что бухгалтерская и налоговая отчётность велись и сдавались верно, без ошибок. В противном случае возможно доначисление налогов, которое приведёт к убыточности сделки или значительным финансовым потерям. Доначисленные налоги могут измеряться сотнями тысяч и даже миллионами, а бремя исполнения ляжет на нового собственника. Именно поэтому очень важно грамотно проанализировать финансовые документы и показатели вновь приобретаемого юридического лица.
4. Смена бухгалтера. Главный бухгалтер или иное лицо, ответственное за ведение бухгалтерии в компании, - лицо наемное, и может меняться на протяжении всего периода существования организации. Инициатива по смене бухгалтера может исходить как от руководителя/собственника, так и от самого работника. Однако независимо от того по чьей инициативе производится замена должностного лица, результат один: необходим анализ работы сотрудника и передача дел. Часто для успешной передачи всех дел и документации необходимо проанализировать текущее состояние бухгалтерского и налогового учета, провести проверку правильности и качественности оформления всех «жизненно важных» документов. Взгляд со стороны поможет увидеть слабые места в работе сотрудника, задать нужные вопросы, а при необходимости запросить недостающие документы и комментарии, чтобы процесс смены бухгалтера не повлиял негативным образом на текущую работу компании.
5. Выявление слабых мест компании и корректировка намеченного курса. Собственник компании должен периодически останавливаться и анализировать состояние дел в своей компании. Финансовые показатели также подлежат детальному анализу. Ведь именно финансы показывают реальную картину финансового состояния компании, насколько она успешна и какой реальный объём чистой прибыли приносит. Выгодна ли применяемся стратегия? Все ли направления деятельности компании приносят прибыль? Какие расходы организации следует оптимизировать? Верны ли способы оптимизации налогообложения? Ответы на эти и другие вопросы собственник сможет найти, проведя подробный финансовый анализ деятельности своей компании.